1.	Cíl financování

2.	Finanční vztahy vůči okolí podniku

3.	Finanční činnosti podniku

4.

Kapitál

5.	Druhy financování

6.	Finanční zdroje

7.	Krátkodobé financování

7.1.	Obchodní úvěr

7.2.	Dokumentární akreditiv

7.2.1.

Charakteristika

7.2.2.

Druhy

7.3.

Směnka

7.3.1.

Charakteristika

7.3.2.

Cizí směnka

7.3.3.

Podstatné náležitosti

7.3.4.

Nepodstatné náležitosti

7.3.5.

Vlastní směnka

7.3.6.

Cizí směnka na vlastní řad

7.3.7.

Další pojmy spjaté se směnou

7.3.8.

Hlavní rozdíly mezi anglo-americkým právem a Ženevskými úmluvami

7.4.	Krátkodobé bankovní úvěry

8.	Dlouhodobé financování

"Krátkodobé financování
- krátkodobé závazky - krátkodobé využívaní zdrojů financování -krátkodobá cizí pasíva

1. Obchodní úvěr - poskytnutý dodavatelem do doby než zaplatíme.
2. Dokumentární akreditiv
= písemný závazek banky, že poskytne plnění, zaplatí DOD, budou-li do dané doby splněny písemně sjednané podmínky. Dodavatel žádá banku o zaplacení, a tím se chrání před platební neschopností odběratele. Vzniká tak pohledávka vůči bance, a ne vůči odběrateli. Odběrateli banka zajišťuje, že nebude platit dodavateli dřív než budou splněny akreditivní podmínky a předloženy dokumenty. Kupující zařídí písemně otevření L/C u své banky ve prospěch prodávajícího. Prodávající splněním podmínek (tzn. předloží dokumenty své bance) ve stanovené lhůtě dosáhne zaplacení bankou z akreditivu.

- druhy:
1) neodvolatelný (irrevocable L/C) - může být změněn či zrušen jen se souhlasem všech zúčastněných stran, výslovné vyznačení neodvolatelnosti
2) nepotvrzený (avizovaný) - závazek má banka odběratele. Banka dodavatele pouze avizuje, ale neručí za L/C (nemá žádné závazky)
3) potvrzený - banka dodavatele přijímá závazek banky odběratele = obě banky ručí odběrateli
4) krytý - peníze ve výši stanovené L/C jsou po jeho otevření převedeny bance dodavatele
5) nekrytý - odpovídající částka je převedena bance prod. až po proplacení dodavateli
6) s odloženým placením - částka je proplacena až za určitou dobu po předložení dokladů
7) remboursní - úhrada pomocí směnky
8) revolvingový - po vyčerpání je L/C obnoven na pův. výši

3. Směnka
= cenný obchodovatelný, rigorózní (=přesně určené náležitosti) papír obsahující bezpodmínečný závazek zaplatit určité osobě v určitém čase na určitém místě
- snižuje se riziko nezaplacení, protože pokud dlužník přijde do konkurzu = platí se nejprve státu a hned potom věřitelům
- CP, který může existovat sám o sobě bez vztahu k obchodu (tzn. neváže se na dodání zboží)
- existují tzv. Zenevské konvence z r. 1930 - Zákon směnečný a šekový č. 151/1930 - všichni na ně však nepřistoupili x Výklad anglo-amerického práva - jednodušší
2 základní typy: cizí, vlastní

- Cizí směnka (= TRATA)
- příkaz výstavce adresovaný 3. osobě, aby zaplatila směnečnému věřiteli určitou peněžitou částku
- výstavce = TRASANT
dlužník = SMĚNEČNIK = TRASAT
věřitel = REMITENT

- podstatné náležitosti:
1) slovo "směnka" v textu listiny a v jazyce, v kterém je napsaná
2) bezpodmínečný příkaz zaplatit (tzn. "zaplaťte"), který není vazáný na další podmínky
3) údaj místa, kde má být placeno
- výslovně
- má se za to, že je to v místě dlužníka
4) jméno toho, komu nebo na jehož řad má být placeno (tzn. jméno věřitele - remitenta)
5) datum a místo vystavení směnky (vlevo nahoře), měsíc vždy slovy
6) podpis výstavce (vpravo)
7) jméno směnečníka (vlevo)
8) údaj splatnosti = datum dospělosti směnky
- pokud zde datum není, má se za to, že je to na viděnou
dělení směnek podle splatnosti:
a) vista směnka = "zaplaťte po předložení"
b) lhůtní vista směnka = "za 14 dni po viděné"
c) dato směnka = "za 3 měsíce ode dneška"
d) fixní (denní) směnka = přesné datum
9) směnečná částka (číslem i slovy) - v případě rozporu platí ta, která je napsaná slovy"

Zpracováno formou odrážek.
Důležité informace jsou zvýrazněny kurzívou nebo tučně.
V práci se objevují pravopisné chyby.