Peněžní prostředky - charakteristika, forma (hotové peníze, peněžní formy, ekvivalenty). Třídění podnikového kapitálu podle různých hledisek. Finanční majetek, finanční zdroje, finance podniku (cíle a principy finančního řízení). Hlavní oblasti a organizace finan. řízení, jeho vývoj. Finanční rozhodování - jeho typy, fáze, vliv daňové soustavy na finanční rozhodování. Finanční řízení a plánování - dlouhodobé a krátkodobé, finanční toky uvnitř podniku. Mechanismus finančního řízení podniku, jeho postavení, cíle, pyramidový systém. Současný stav finančního řízení v ČR. Agresivní a konzervativní řízení provozního kapitálu, koncepce nulového kapitálu, výhody a nevýhody krátkodobých zdrojů financování. Zakládání podnikatelských subjektů - podmínky, rozhodování pro určitou právní formu (co je ovlivňuje, typy podnikání a jejich charakteristiky), zdroje financování podnikatelské činnosti, členění vlastních zdrojů, vkládání počátečních vkladů do jednotlivých obchodních společností. Cash flow, náklady nerozděleného zisku (příklad), rezervní fond ze zisku. Cizí zdroje financování - úvěry, rezervy, jejich typy, úvěrová smlouva, typy sazeb, krátkodobé, střednědobé a dlouhodobé úvěry, závazkové úvěry, úroky, splácení úvěru. Dluhopisy - charakteristika, oceňování, výnos obligace, druhy dluhopisů, míra citlivosti dluhopisu na změnu úrokové sazby, rating, kreditní riziko, směnky, šeky. Podpora podnikání státem. Alternativní zdroje podnikání - faktoring, forfaiting, leasing, fond rizikového kapitálu. Vedení finančního plánování - podniková strategie a její složky, typy strategií, strategické podnikatelské jednotky podniku, funkční oblasti podniku. Finanční plánování - klasifikace fin. plánů z hlediska času, charakteristika krátkodobého fin. plánování. Kapitálová potřeba podniku. Finanční analýza - z časového, uživatelského a obsahového hlediska, jejich uživatelé a metody, volby metody, zdroje fin. analýzy, uznávané účetní zásady, provozní cyklus podniku. Dlouhodobé fin. investování - výroční zpráva, komplexní využití poměrových ukazatelů, rizika fin. rozhodování, manažerské finance, portfolio, termínové obchody, finanční deriváty (příčiny jejich vzniku, dělení), fin. řízení z hlediska kursovních rizik, ohodnocování podniku a jeho metody, tvorba podnikatelských projektů.

Poznámky z přednášky finanční řízení podniku.